Podatki 2015 - jak nie stracić.

[willy]

Od poniedziałku (14.03.2016) można wprowadzać zmiany do swojej deklaracji podatkowej za rok 2015, dostępnej na stronie skat.dk. Nie wszyscy jednak wiedzą, a niektórzy po prostu nie pamiętają co można sobie odliczyć od podatku. Poniżej lista 14 ulg do odliczenia. Warto się z nią zapoznać, aby poprawnie wypełnić deklarację podatkową.



Ulga transportowa

Osoby, które do pracy jeżdżą samochodem, mają prawo do ulgi transportowej. Ulga przysługuje, jeżeli trasa pokonywana do pracy i z powrotem jest dłuższa niż 24 kilometry. Wysokość ulgi za 2015 rok to 2,05 korony za kilometr, dla osób które z i do pracy pokonują 24-120 kilometrów. Jeżeli dojazd do pracy jest dłuższy niż 60 kilometrów w jedną stronę, ulga wyniesie 1,03 korony. Wyjątek stanowią osoby mieszkające w tzw. udkantskommune czyli tzw. komunach obrzeżnych, wtedy ulga wyniesie 2,05 korony, bez względu na odległość.

W skład komun obrzeżnych wchodzą:
Jutlandia: Læsø, Morsø, Brønderslev, Norddjurs, Hjørring, Tønder, Frederikshavn, Vesthimmerlsnd, Jammerbugt, Skive, Struer, Sønderborg, Thisted, Aabenraa
Dania wschodnia i Fyn: Langeland, Lolland, Ærø, Samsø, Svendborg, Bornholm, Faaborg-Midtfyn, Guldborgsund, Odsherred, Slagelse, Vordingborg
Osobom, których dochód za rok 2015 nie przekroczył 307.000 koron, automatycznie zostanie naliczana dodatkowa ulga transportowa, maksymalnie 10.100 koron.

Ulgę transportową należy wpisać w rubryce 51 deklaracji podatkowej.

 

Ulga za przejazd przez most.

Jeżeli jadąc do pracy autem, motorem lub pociągiem, przejeżdżamy przez płatny most ( np. mieszkając w Danii a pracując w Szwecji), można część kosztu odliczyć od podatku (8 koron za każdy przejazd).

Za przekroczenie mostu Storebæltsbroen autem lub na motorze, każdorazowo można odliczyć 90 koron, jednak jeżeli most ten przekraczamy pociągiem odliczyć będzie można 15 koron. Należy jednak pamiętać, iż jeżeli opłatę za most ponosi pracodawca, nie można odliczyć jej od podatku.

Ulgi za przejazd mostem należy wpisać w rubryce 51 deklaracji podatkowej.

Ulga za prace budowlane (håndverkerfradrag)

Jeżeli w ktoś w 2015 roku remontował dom, mieszkanie czy domek letniskowy, część kosztów może sobie odliczyć od podatku. Maksymalna kwota do odliczenia to 15.000 koron na osobę (mieszkańca domu). Zaliczają się również dzieci powyżej 18 roku życia, które dokładają się do rachunków za dom. Ulga dotyczy prac remontowych wykonanych w 2015 roku, z terminem zapłaty do 29 lutego 2016 roku. Płatność gotówką lub czekiem nie jest brana pod uwagę.

Osoby które w latach 2012, 2013 i 2014 zapomniały o odliczeniu ulgi za prace remontowe, mogą to nadal zrobić na stronie skat.dk

Ulga za datki na fundacje i cele dobroczynne

Osoby, które wspierają fundacje i wpłacają pieniążki na cele dobroczynne mogą sobie wpłacone kwoty odliczyć od podatku. Aby móc to zrobić, organizacja na której konto wpłacane są pieniążki, jak np. Kræftens Bekæmpelse czy Børnefonden musi o danej wpłacie poinformować Skat. Odliczyć można maksymalnie 15.000 koron.

Ulgę za datki na cele dobroczynne należy wpisać w rubryce 55 deklaracji podatkowej.

Ulga za wyżywienie, zakwaterowanie oraz drobne potrzeby dla osób w delegacji.

Osoby, wysłane przez pracodawcę w delegację mogą koszty związane z wyżywieniem i zakwaterowaniem odliczyć od podatku. Na ulgę tą więc załapie się na przykład osoba, mieszkająca na Jutlandii, która zostanie oddelegowana do pracy w Kopenhadze. Wszystko dlatego iż miejsce pracy tejże osoby znajdowało będzie się za daleko aby mogła ona po pracy wrócić do własnego domu. Wysokość ulgi to 673 korony za dzień, czyli 471 koron za wyżywienie oraz 202 korony za zakwaterowanie. Maksymalnie za rok 2015 można odliczyć 25.900 koron. Jeżeli pracodawca ponosi częściowe koszty za delegację, od podatku odliczyć można pozostałe koszty, np. pracodawca opłaca wyżywienie a pracownik nocleg więc to nocleg można odliczyć od podatku, i na odwrót.

Należy pamiętać, iż nie można skorzystać z tej ulgi, jeżeli to pracodawca ponosi wszystkie koszty. W takim wypadku można natomiast skorzystać z ulgi na drobne potrzeby, w wysokości 25% stawki za wyżywienie, tj. 117,75 koron. Ulga nie dotyczy osób które podczas delegacji otrzymywały od pracodawcy pieniądze na drobne wydatki .

Ulgę za wyżywienie, zakwaterowanie, oraz drobne potrzeby należy wpisać w rubryce 53 deklaracji podatkowej.

Ulga za stratę na akcjach

Osoby które w ubiegłym roku sprzedały swoje akcje i papiery wartościowe ze stratą, mogą stratę odliczyć od podatku. A dokładnie odliczyć od zysku uzyskanego na nowych akcjach.

Stratę na akcjach należy wpisać w rubryce 66 deklaracji podatkowej. Kwotę podajemy z minusem na początku.

Ulga za alimenty

Dotyczy ona osób, które po rozwodzie, lub po prostu rozeszły się z partnerem i płacą alimenty. Alimenty można bowiem odliczyć od podatku. Dodatkowo jeżeli taka osoba poniesie koszty np., związane z ochrzczeniem dziecka lub bierzmowaniem może sobie te koszty również odpisać od podatku.

Ulgę za alimenty należy wpisać w rubryce 56 deklaracji podatkowej.

Kupno/sprzedaż domu – podatek od nieruchomości

Dawniej podatek od nieruchomości trzeba było opłacić od dnia podpisania umowy zakupu domu. Obecnie podatek ten płaci się od dnia przejęcia nieruchomości. W deklaracji podatkowej należy podać dokładną datę przejęcia.

Jeżeli w związku ze sprzedażą domu ktoś otrzymał zwrot odsetek, musi o tym poinformować skat wpisując kwotę w rubryce 39 deklaracji podatkowej

Kupując dom, odsetki płacone od otrzymanego kredytu można odliczyć od podatku. Kwotę zapłaconych w 2015 roku odsetek należy wpisać w rubryce 44 deklaracji podatkowej.

Kupno domu w roku 2015

Osoby, które w ubiegłym roku kupiły dom, musiały uzyskać od banku potwierdzenie zdolności kredytowej. Uzyskanie takiego potwierdzenia związane jest z kosztami, zazwyczaj kilku tysięcy. Koszt ten można odliczyć od podatku wpisując go w rubryce 44 deklaracji podatkowej.

Ulga za prowizję za krótkoterminowy kredyt

Osoby, które poniosły w ubiegłym roku koszty związane prowizją za uruchomienie krótkotrwałego kredytu (do 2 lat) mogą te koszty odliczyć od podatku. Maksymalnie można odliczyć 2,5% wartości kredytu.

Ulgę należy wpisać w rubryce 44 deklaracji podatkowej.

Ulga za koszty kredytu w obcej walucie

Ulga dotyczy osób, które otrzymały kredyt w obcej walucie, na przykład w Euro. Ulga nie przysługuje jeżeli kredyt jest w duńskich koronach.

Ulgę tę należy wpisać w rubryce 41.

Odsetki za wprowadzanie zmian w kredycie

Jeżeli w kredycie wprowadzane są zmiany, lub zostaje on przedwcześnie spłacony, naliczane zostają odsetki (differencerenter) które można odliczyć od podatku. Służy do tego rubryka 41 deklaracji podatkowej.

Odsetki za prywatny kredyt hipoteczny

Kiedy ktoś spłaca prywatny kredyt hipoteczny, może sobie odsetki odliczyć od podatku. Ulga przysługuje tylko wtedy, jeżeli Skat otrzyma dokładne dane osoby (dane osobowe, adres itp.)która otrzymuje wpłaty.

Odsetki za fælleslån (kredyty spółdzielczy)

Osoby mieszkające w kamienicy, często muszą opłacać tak zwane wspólne pożyczki. Na przykład w przypadku kiedy w zamieszkiwanej kamienicy wymieniany jest dach i na ten dach wzięty zostaje kredyt. Jeżeli koszty związane z jego spłatą są podzielone równomiernie na mieszkańców, to odsetki można odliczyć od podatku.

Powyższa lista to ulgi o których podatnicy najczęściej zapominają. Warto się z nią zapoznać , aby nie pominąć żadnej z przysługujących nam ulg. U wielu może to zaowocować zwrotem podatku.

 

Ciekawostki dotyczące deklaracji podatkowych:

Duńskie deklaracje podatkowe tworzone są na podstawie ponad 200.000.000 raportów, pochodzących między innymi od pracodawców i banków.
98% podatników zmiany w deklaracji podatkowej wprowadza komputerowo, korzystając z TastSelv. Pozostałe 2 % zmian dokonuje przez telefon.
Ponad 80% podatników (ok. 3,5 miliona) pozostawia deklaracje podatkowe bez zmian. Pozostałe 20% podatników (ok. 900.000) wprowadza zmiany w deklaracji podatkowej. Ponad połowa zmian dotyczy ulgi transportowej.
Obecny duński system podatkowy jest jednym z najbardziej zautomatyzowanym i skomputeryzowanym systemem na świecie.
 

http://poloniainfo.dk/poradnik-mainmenu-64/300-podatki-2015-jak-nie-stracic

[roga]

Ponad połowa zmian dotyczy ulgi transportowej.

Juz 100% zautomatyzowane, wlasnie dlatego, ze polowa dokonywala zmian manualnie.

[lukas751]

Witam
Mam pytanie dlaczego pomimo tego ze przysluguje 2,05 kr za kazdy kilometr. po obliczeniu wszystkego powiedzmy wychodzi 4000 dkk faktyczna kwota ulgi to 1800 kr? po odieciu 42 % podatku? czy jest to narmalne kazdy tak ma?
oczywiscie chodzi mi o ulge 51

[willy]

Podaj konkretne liczby odległości itd.

[@ae@]

4000 to kwota o która bedzie pomniejszony twój dochód podlegajacy opodatkowaniu - NIE jest to kwota do wyplaty :-)

Przyklad:
zarobiles 300 000
z tej kwoty odejmujesz fradrag osobisty np. 42000
czyli 300000 minus 42 000 = 258 000 do opodatkowania
z tego odejmujesz 4000 (dojazdy) 258 000 minus 4000 = 254000 i od tego placisz podatek

[ravensedyta]

Rubryka 44 w 2015 roku poniosłam koszta prowizji związane z uruchomieniem krótkotrwałego kredytu i z tego co piszecie to mozna je odliczyć do maksymalnej wartosci 2,5% kredytu mam pytanie czy w rubryce 44 nalezy wprowadzić kwotę prowizji przy udzielońym kredycie czy sa to odsetki uwzględnione w rubryce 42 ?

[roga]

Radzilbym sie powaznie zastanowic, korzystajac z tych wskazowek "jak nie stracic". Podane zasady i to bardzo ogolne, dotycza przede wszystkim podatnikow/dunczykow, to znaczy podatnikow z pelnym obowiazkiem podatkowym dla Danii, a nie pracownikow z ograniczonym obowiazkiem podatkowym, podatnikow z z pelnym obowiazkiem podatkowym ale bedacych pracownikami transgraicznymi lub majcymi tzw. dobbel domicil. Bardzo waznym jest rozgraniczenie statusu podatnika. Ryzyko "nieprzytomnego" wpisywania ulg, to miedzy innymi zaplata podatku od warosci posiadanej nieruchomosci w Polsce w wysokosci min,. 1%. to tylko jeden z przykladow. Ponadto wielu z tutaj przybywajacych podatnikow majacych swoje "centrum" w innym kraju, nie moze sie zadowolic jedynie wpisaniem kwot do wskazanych rubryk, ale musi podac dodatkowe informacje albo bezposrednio elektronicznie uzupelniajac rozliczenie, a jezeli nie ma dostepu do tych rubryk zlozyc je na blankiecie wysylajac go do Skat.     

[juustaa]

Zapytam Was tutaj, ponieważ nie chcę tworzyć oddzielnego posta.

Chciałabym, w imieniu moich znajomych, zapytać się, bo może ktoś z was wie, dlaczego wpisując kwotę w rubryce z dojazdami do pracy, a potem to zatwierdzając, przestaje być widoczna kwota zwrotu i napisane jest, iż nic nie dostaną i nic nie muszą oddawać. Czy przyczyną może być to, że ich pracowadawca wpisał już tą kwotę robiąc im kartę podatkową? Tylko co jeśli dojeżdżali więcej niż było to wpisane w karcie podatkowej? Dodam, że byli w Danii pierwszy raz jako pracownicy i z tego co mówią mają napisane, logując się na stronę skata, coś o grænsegænger. Czy jeśli wyświetla im się takie coś, to nie są uprawnieni do ulg?

Z góry dzięki za odpowiedź i proszę bez hejtów, może to się przydać innym.
Pozdro!

[Załamana]

Witam prosze o pomoc wczoraj bankomat połknął mi karte do sydbanku niemam możliwosci zalogowac sie przez inteten przyszlo mi pismo ze skatt chce wyplacic mi pieniadze a nie mają zweryfikowanego mojego konta czy moge podac polski nr skoro niebede miała możliwosci wypłaty kartą?P.s czy ktos pomógłby mi zablokowac karte piszac po duńsku do banku o ile to możliwe?

[roga]

Zapytam Was tutaj, ponieważ nie chcę tworzyć oddzielnego posta.

Chciałabym, w imieniu moich znajomych, zapytać się, bo może ktoś z was wie, dlaczego wpisując kwotę w rubryce z dojazdami do pracy, a potem to zatwierdzając, przestaje być widoczna kwota zwrotu i napisane jest, iż nic nie dostaną i nic nie muszą oddawać. Czy przyczyną może być to, że ich pracowadawca wpisał już tą kwotę robiąc im kartę podatkową? Tylko co jeśli dojeżdżali więcej niż było to wpisane w karcie podatkowej? Dodam, że byli w Danii pierwszy raz jako pracownicy i z tego co mówią mają napisane, logując się na stronę skata, coś o grænsegænger. Czy jeśli wyświetla im się takie coś, to nie są uprawnieni do ulg?

Z góry dzięki za odpowiedź i proszę bez hejtów, może to się przydać innym.
Pozdro!

Wyglada na to, ze interesujesz sie zasada rozliczania podatkow, a w szczegolnosci podatnikow ktorzy mogliby podlegac zasadzie opodatkowania wedlug przepisu dot. tzw. græsegænger. Nie wiem dlaczego wprowadzone i zaakceptowane zmiany (Godkendt) nie uwidocznily sie zmiana rezultatu - prawdopodobnie nie wprowadzano tych zmian we wlasciwym miejscu przeznaczonym dla pracownikow transgranicznych, ale watpie poniewaz odliczenia za jazdy mozna wprowadzac niezaleznie od tego statusu. Inna opcja, to, ze wyliczony przez Skat podatek byl w takiej wielkosci, ze po odliczeniu personfradrag, nie bylo juz miejsca na dodakowe obnizenie podatku, a podatek nie moze byc negatywny "ponizej zera". Tak ze dodatkowe wprowadzanie ulgi nie zmienia rezultatu. Nic innego nie przychodzi mi na mysl. 

[lukkua]

Ja mam pytanie.
Na stałe pracuje w ISS, moj stały aklad pracy to Tulip Food Company w Aalborg, gdzie pracowalem przez caly 2015 r. Jednakze oprocz tego, w kazda sobote pracuje w Jensen Brod tez w Aalborgu, gdzie odleglosc do pracy wynosi ok 40 w obu przypadkach. W ciagu 2015 zdarzyło mi sie rowniez byc kilka razy w Hobro.
Teraz nie wiem jak odliczyc kilometrowke. Na rozliczeniu jest pytanie czy pracowalem przez caly rok w danym zakladzie (tu wpisalem - Tulipa) czy przez czesc roku i nalezy podac w jakim okresie. Jak mam zaznaczyc, ze tak jak w przypadku Jensen Brod, sa to tylko soboty, a w Hobro bylem tylko kilka razy, a i to nie dzien po dniu, tylko jak byla potrzeba?
Moze ktos mi to wyjasnic, tak "lopatologicznie"?

[Mario213]

Jak się rozliczać?